LC ve Banka Garantisi
Akreditif ve Banka Teminatı, özellikle birbirlerini çok iyi tanımadıklarında veya yeni bir girişime başladıklarında, alıcılar ve tedarikçiler için çok yardımcı olan iki finansal araçtır. Bu iki finansal araç, bankalar tarafından alıcı ve satıcılara ihraç edilir ve birçok ortak özelliğe sahiptir. Ancak bu makalede vurgulanacak birçok farklılık var.
Banka Garantisi Nedir?
Banka Garantisi, tedarikçinin kayıpları veya zararları tazmin etmesi için mali bir teminat gibidir. Alıcının talebi üzerine banka tarafından düzenlenir ve tedarikçiye verilir. Alıcı, ödemelerde temerrüde düştüğünde veya iki taraf arasında herhangi bir anlaşmazlık olduğunda, alıcı bankaya banka teminatını talep etmesi ve enstrümanda belirtilen ödemeyi geri alması talimatını verebilir. Banka garantisi, alıcının temerrüde düşmesi durumunda yararlanıcıya bir miktar paranın teminatıdır. Alıcının yükümlülüğünü yerine getirmemesi durumunda tedarikçiyi kayıplara karşı sigortalar.
Alıcı, tedarik ettiği malın bedelini satıcıya ödemediğinde, satıcı bankadan BG'de belirtilen tutarı talep edebilir ve banka lehtara bu tutarı ödemekle yükümlüdür. Aynı şekilde satıcı malı teslim etmez veya sözleşme şartlarını yerine getirmez ise alıcı bankadan Banka Teminatının iptalini isteyebilir. İki tarafın nispeten bilinmediği ve bir sözleşme imzaladığı durumlarda banka garantisi kullanılır. Alıcı FD, LIC sertifikaları ürettiğinde veya bunun için nakit para yatırdığında bankalar banka garantisi verir.
Akreditif (LC) nedir?
Akreditif (LC), tedarikçinin bir ülkede ve alıcının başka bir ülkede olduğu uluslararası ticarette daha yaygın olarak kullanılır. Tedarikçilerin, sarf malzemelerine devam etmeden önce kendilerini rahat hissetmeleri için alıcılardan bir Kredi Mektubu düzenlemesini talep ettiği bilinmektedir. Bir tedarikçinin malları için zamanında ve doğru miktarda ödeme alacağını garanti eden bir finansal araçtır. Alıcı ödemenin tamamını yapmaz veya geciktirirse, banka aradaki farkı veya tutarı tedarikçiye ödemeyi taahhüt eder. LC, bugünlerde ödeme yapılmaması ve gecikmeli ödemelerin yaygın olduğu uluslararası ticarette bir güvencedir. Bir alıcı bile, veren bankadan, malların sevk edildiğinden emin olana kadar tedarikçiye ödeme yapmamasını isteyebilir.
LC ve Banka Garantisi arasındaki fark nedir?
LC ve BG arasındaki en büyük fark, veren bankanın, tedarikçinin bu amaçla resmi bir talepte bulunduğu BG'nin aksine alıcıdan bir temerrüt beklememesidir. Bu anlamda, bir BG, bankanın aidatlarını ödemesini beklemek zorunda olduğu için tedarikçi için daha risklidir. Banka, alıcının temerrüdü durumunda BG durumunda ödeme yapmakla yükümlüyken, LC, veren bankanın doğrudan sorumluluğundadır. Bu nedenle BG, ikinci bir savunma hattı olarak adlandırılırken, LC, tedarikçi için zamanında ödemeleri garanti eder. LC, amir bankanın, sözleşmede belirtilen kriterler yerine getirildikten sonra fonları transfer etmesi gereken bir yükümlülüktür. Bu nedenle LC, zamanında ve doğru ödemeleri sağlamak için daha fazladır.
