Anahtar Fark – Nitelikli ve Niteliksiz Emeklilik
Annuity, periyodik para çekme işlemlerinin yapıldığı bir yatırımdır. Bir yıllık ödemeye yatırım yapmak için, bir yatırımcının bir kerede yatırılacak büyük miktarda parası olmalı ve belirli bir süre içinde para çekme işlemi yapılacaktır. Yıllık gelirler nitelikli ve niteliksiz olarak iki ana kategoriye ayrılabilir. Nitelikli ve niteliksiz rant arasındaki temel fark, nitelikli rantın vergi indirimi için uygun olan bir rant olması, nitelikli olmayan rantın ise yatırımcı fon üzerinde zaten vergi ödediği için vergi indirimi için uygun olmayan bir rant olmasıdır. başlangıç.
Nitelikli Gelir Nedir?
Nitelikli rant, vergi indirimi için uygun olan bir rant olarak adlandırılır. İç Gelir Servisi'ne (IRS) göre, yıllık gelire dağıtım yapıldığında gelir vergisine tabidir. Nitelikli emeklilik teklifi vergi ertelenmiş kazançlar biriktirdiğinden ve cazip vergi avantajlarına sahip olduğundan, cazip bir yatırım seçeneği olarak kabul edilir.
Aşağıda, nitelikli emeklilik maaşlarına ilişkin bazı örnekler verilmiştir.
Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA)
Bir IRA ile yatırımcı, yatırımcının işvereni, bir bankacılık kurumu veya bir yatırım firması aracılığıyla açılan bir hesaba emeklilik tasarrufları için belirli bir miktar para yatırır. IRA'larda, fonlar bir getiri elde etmek için farklı yatırım seçeneklerine dağıtılır. Yaygın olarak kullanılan iki ana IRA türü vardır: Geleneksel IRA ve Roth IRA.
Geleneksel IRA
Bunda, fonlar çekilene kadar vergilendirilmez. Emeklilik süresi sona ermeden fonların çekilmesi halinde sigorta şirketine %10 ceza ücreti ödenir. Emeklilik sonundaki vergi oranı daha düşükse bu daha avantajlıdır.
Roth IRA
Roth IRA'da, yıllık katkılar vergi sonrası fonlarla yapılır. Emeklilikte caymada vergi kesintisi olmayacak; bu nedenle, emeklilik sırasında vergi oranları daha yüksekse, bu seçenek geleneksel IRA'ya kıyasla daha faydalıdır.
401 (k) planı
401(k) planı, işverenler tarafından, uygun çalışanlara vergi öncesi bazında maaş erteleme katkıları yapmak için oluşturulan bir yatırım planıdır.
403 (b) planı
403(b) planı, devlet okullarının ve vergiden muaf kuruluşların çalışanları için 403 (b)'ye benzer bir emeklilik planıdır. Buna Vergi Korumalı Gelir (TSA) planı da denir.
Şekil 01: 401 (k), yaygın olarak kullanılan nitelikli yıllık gelirlerden biridir
Niteliksiz Gelir Nedir?
Niteliksiz rant, yatırımcı fonun başlangıcında zaten vergi ödediğinden vergi indirimi için uygun olmayan bir ranttır. Faiz çekildiğinde, nitelikli olmayan bir yıllık ödemede yalnızca kazanılan faiz vergilendirilebilir. Yatırımcı anapara tutarını geri çekmeye karar verirse, vergiler aynı şekilde ödenmez. Aşağıda, kalifiye olmayan emeklilik maaşlarına ilişkin bazı örnekler verilmiştir.
Hisse senetleri
Hisse senetleri, bir şirketteki mülkiyeti temsil eden yatırımlardır. Hisse senetleri ve imtiyazlı hisse senetleri ana hisse senedi türleridir. Adi hissedarlar oy hakkına sahipken, imtiyazlı hissedarlar oy hakkına sahip değildir.
Yatırım Fonları
Yatırım fonu, ortak bir yatırım hedefini paylaşan çok sayıda yatırımcının fonlarının bir araya toplandığı bir yatırım aracıdır. Yatırım fonu, sermaye kazancı sağlamak amacıyla hisse senedi, tahvil ve para piyasası araçları gibi bir dizi opsiyona yatırım yapan bir fon yöneticisi tarafından yönetilir.
Nitelikli ve Kalifiye Olmayan Yıllık Emeklilik arasındaki fark nedir?
Nitelikli ve Niteliksiz Anüite |
|
| Nitelikli bir yıllık gelire, vergi indirimi için uygun olan bir yıllık gelir denir. | Nitelikli olmayan yıllık gelir, vergi indirimi için uygun olmayan bir yıllık gelirdir. |
| Ters | |
| Nitelikli bir yıllık gelir, vergi öncesi bir yatırımdır. | Niteliksiz gelir, vergi sonrası bir yatırımdır. |
| Örnekler | |
| IRAs, 401 (k) ve 403 (b) planları nitelikli emeklilik için popüler örneklerdir | Hisse senetleri ve yatırım fonları yaygın olarak kullanılan nitelikli olmayan yıllık gelirlerdir. |
| IRS Sınırlamaları | |
| IRS, nitelikli gelir için yıllık katkıları sınırlar. | Yıllık katkı paylarının IRS sınırlamaları, nitelikli olmayan yıllık gelirler için uygulanmaz. |
Özet- Nitelikli ve Niteliksiz Emeklilik
Nitelikli ve vasıfsız rant arasındaki temel fark, rantın vergi indirimi için uygun olup olmamasına (nitelikli rant) veya vergi indirimi için uygun olmamasına (niteliksiz rant) bağlıdır. Yatırımcı 59 yaşın altındaysa, bu tür yıllık gelirlerin her ikisinde de erken çekilme için %10 ceza vardır.5 yıl. Ayrıca, rantın nitelikli veya niteliksiz olmasına bakılmaksızın, yatırımcılar 70,5 yaşına geldiklerinde katkı payı almaya başlamalıdır.
