Roth IRA vs Geleneksel IRA
Emeklilik planlaması herkesin hayatının önemli bir parçasıdır. Mevcut planlar hakkında yeterli bilgi olmadan bir gecede bir plana başlanamaz. Ama her şeyden önce, bir plan başlatmak için motivasyona sahip olmalısınız. Ne kadar tasarruf edileceğine ve bunu yapmanın en iyi yollarına karar vermek için emeklilik planlama araçları ve faydaları hakkında bilgi sahibi olmak önemlidir.
11 tür emeklilik planı vardır, ancak en popüler ikisi geleneksel IRA ve Roth IRA'dır.
Bireysel emeklilik düzenlemesi veya IRA, ABD yasalarına göre kişinin emeklilik için para biriktirmesine ve vergi avantajları sağlamasına olanak tanıyan bir kişisel tasarruf planıdır.
Bir kez Bireysel Emeklilik Düzenlemesi veya IRA'yı açmaya karar verdikten sonra, kişinin kendilerine uygun IRA türüne karar vermesi gerekir; Bir Roth IRA'yı mı yoksa Geleneksel IRA'yı mı yoksa her ikisini birden mi açacağınızı, çünkü bu büyük mali sonuçlar doğurur. Burada her iki planı da karşılaştırarak ve farklılaştırarak karar verme için bazı önemli gerçekleri vermeye çalışıyoruz.
Geleneksel IRA
Orijinal IRA (bazen sıradan veya normal IRA olarak adlandırılır) "geleneksel IRA" olarak adlandırılır.
Geleneksel IRA'da, kişi IRA'ya yaptığı katkıların bir kısmını veya tamamını vergilendirilebilir gelirden düşebilir ve ayrıca katkı yüzdesine eşit bir vergi kredisi almaya hak kazanabilir. IRA'daki tutarlar, kazançlar dahil, genellikle dağıtılana kadar vergilendirilmez.
IRA'nızdan çektiğiniz tutarlar, onları çektiğiniz yılda tamamen veya kısmen vergiye tabidir. Yalnızca indirilebilir katkı yaptıysanız, yani IRA katılımcısı katkınız için zaten bir vergi indiriminiz varsa, para çekme işlemleri tamamen vergiye tabidir.
Vergi yılının sonunda 70 1/2 yaşının altındaysanız ve siz (veya müşterek beyanname veriyorsanız eşiniz) herhangi bir zamanda geleneksel bir IRA kurabilir ve geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz.) ücretler, maaşlar, komisyonlar, bahşişler, ikramiyeler veya serbest meslekten elde edilen net gelir gibi vergiye tabi tazminat aldı. Vergiye tabi nafaka (ödenekler) ve bir kişinin aldığı ayrı bakım ödemeleri, IRA amaçları için tazminat olarak değerlendirilir.
Tazminat, kira geliri, faiz ve temettü geliri gibi mülkten elde edilen kazançları ve kârları veya emekli maaşı veya yıllık gelir olarak alınan herhangi bir tutarı veya ertelenmiş tazminatı içermez.
Hem sizin hem de eşinizin tazminatı varsa ve 70½ yaşının altındaysanız, her biriniz bir IRA kurabilirsiniz. İkiniz de aynı IRA'ya katılamazsınız. Ortak beyanname verirseniz sadece birinizin tazminat alması gerekir.
Başka emeklilik planları kapsamında olsanız bile geleneksel bir IRA'ya sahip olabilirsiniz. Ancak, siz veya eşiniz bir işveren emeklilik planı kapsamındaysa, katkı paylarınızın tamamını kesemeyebilirsiniz.
Bir bankada/finans kuruluşunda/yatırım fonu/hayat sigortası şirketinde veya borsacınız aracılığıyla bir IRA kurabilirsiniz.
Geleneksel bir IRA'nın iki avantajı şunlardır:
- Koşullarınıza bağlı olarak, katkılarınızın bir kısmını veya tamamını buna mahsup edebilirsiniz.
- Genel olarak, kazançlar ve kazançlar dahil olmak üzere IRA'nızdaki tutarlar, dağıtılana kadar vergilendirilmez.
Roth IRA
A Roth IRA, belirli koşulların karşılanması koşuluyla, ABD yasalarına göre genellikle vergilendirilmeyen özel bir bireysel emeklilik planı türüdür. Roth IRA adı, baş yasama sponsoru, Delaware'den merhum Senatör William Roth için verildi.
A Roth IRA, vergi indirimlerinde geleneksel IRA'dan farklıdır; Geleneksel bir IRA'ya yapılan indirilebilir katkının aksine, bir Roth IRA katkısı asla indirilemez. Aksine, Roth IRA emeklilik sırasında plandan çekilme durumunda vergiden muafiyet sunuyor.
Ayrıca, tüm nitelikli dağıtımlar vergiden muaftır, ancak diğer emeklilik planlarında olduğu gibi, bir Roth IRA'dan gelen nitelikli olmayan dağıtımlar, geri çekildikten sonra cezaya tabi olabilir.
Nitelikli bir dağıtım, ilk Roth IRA'nızı kurduktan en az beş yıl sonra ve 59,5 yaşınızdayken veya engelliyseniz veya parayı ilk ev satın almak veya vefat etmek için kullandığınızda (bu durumda lehtar toplar).
Bu, Roth IRA'nın Geleneksel IRA'ya kıyasla sahip olabileceği bir avantajdır.
70½ yaşına geldikten sonra Roth IRA'nıza katkı yapılabilir ve yaşadığınız sürece Roth IRA'nızda miktarlar bırakabilirsiniz.
Bir Roth IRA, Bireysel Emeklilik Hesabı veya Bireysel Emeklilik Aylığı olabilir ve birkaç istisna dışında geleneksel IRA için geçerli olan aynı kurallara tabi olabilir.
Bireysel emeklilik hesabı, Amerika Birleşik Devletleri'nde sizin veya lehtarlarınızın menfaati için kurulmuş bir emanet veya emanet hesabıdır. Hesap yazılı bir belge ile oluşturulur. Belge, hesabın aşağıdaki gereksinimlerin tümünü karşıladığını göstermelidir.
- Mütevelli veya vasi, bir banka, federal olarak sigortalı bir kredi birliği, bir tasarruf ve kredi birliği veya IRS tarafından mütevelli veya vasi olarak hareket etmesi onaylanmış bir kuruluş olmalıdır.
- Mütevelli veya vasi genellikle yıl için indirilebilir miktardan daha fazla katkıyı kabul edemez. Ancak, basitleştirilmiş bir çalışan emekliliğine (SEP) yapılan devir primleri ve işveren katkıları bu miktardan daha fazla olabilir.
- Katkılar, devreden katkılar hariç, nakit olmalıdır. Rollover'ları daha sonra görün.
- Miktar üzerinde her zaman iade edilemez bir hakkınız olmalıdır.
- Hesabınızdaki para hayat sigortası poliçesi satın almak için kullanılamaz.
- Hesabınızdaki varlıklar, ortak bir vakıf fonu veya ortak yatırım fonu dışında başka mülklerle birleştirilemez.
- 70½ yaşına ulaştığınız yılı takip eden yılın 1 Nisan tarihine kadar dağıtım almaya başlamalısınız.
Bireysel Emeklilik Aylığı
Bir hayat sigortası şirketinden yıllık gelir sözleşmesi veya bağış sözleşmesi satın alarak bireysel emeklilik maaşı ayarlayabilirsiniz.
Bireysel emeklilik maaşı, mal sahibi olarak adınıza düzenlenmelidir ve yardımları veya ödemeleri alabilecek olanlar sadece siz veya hayatta kalan hak sahiplerisiniz.
Bireysel emeklilik maaşı aşağıdaki gereksinimlerin tümünü karşılamalıdır.
- Sözleşmedeki tüm menfaatiniz kaybedilemez olmalıdır.
- Sözleşme, herhangi bir kısmını ihraççı dışında herhangi bir kişiye devredemeyeceğinizi sağlamalıdır.
- Esnek primler olmalı ki tazminatınız değişirse ödemeniz de değişebilsin. Bu hüküm, 6 Kasım 1978'den sonra düzenlenen sözleşmeler için geçerlidir.
- Sözleşme, katkıların yıl için bir IRA'nın indirilebilir tutarından daha fazla olamayacağını ve geri ödenen primleri, gelecek primleri ödemek veya takvim yılı sonundan önce daha fazla fayda satın almak için kullanmanız gerektiğini sağlamalıdır. geri ödemeyi aldığınız yıldan sonra.
- Dağıtımlar, 70½ yaşına ulaştığınız yılı takip eden yılın 1 Nisan tarihine kadar başlamalıdır.
Roth IRA olmak için, hesap veya yıllık ödeme, kurulduğunda bir Roth IRA olarak belirlenmelidir.
Biri geleneksel bir IRA'ya veya Roth IRA'ya veya her ikisine de katkıda bulunabilir. Ancak her iki plana yapılan toplam katkı, kişinin kazandığı geliri aşamaz.
Özetlemek gerekirse;
Geleneksel IRA'da vergi indirilebilir, yani IRA'nıza yatırdığınız para, yıllar sonra o parayı çekene kadar vergilendirilmez. Gerçekte, mevduatınız yıllar boyunca vergiden muaf olacak ve ancak ve ancak sonunda emekliliğiniz için parayı çektiğinizde (yani 59 1/2 yaşından sonra), normal gelir vergisi oranında vergilendirileceksiniz.
Fakat parayı 59 1/2 yaşından önce çekerseniz, o zaman hem gelir vergisi hem de tahakkuk eden kazançlar üzerinden %10 ceza ödemeniz gerekir. Ancak, para çekme işleminiz kabul edilen istisnai masrafları karşılayacaksa, %10 erken para çekme cezasından feragat edilecektir.
Roth IRA katkıları asla vergiden düşülemez. Bunun yerine, Roth IRA emeklilik sırasında plandan çekilme durumunda vergiden muafiyet sunuyor.
Ayrıca, Roth IRA, emeklilik yaşından önce cezasız, vergiden muaf nitelikli dağıtımlara izin vererek büyük esneklik sağlar. Örneğin, ilk kez ev satın alanlar, para en az beş vergi yılı boyunca Roth IRA'daysa, cezasız ve vergiden muaf 10.000 $ kar elde edebilirler. Eğitim harcamaları için de aralar var.
