Faktoring ve Fatura İndirimi
Hem faktoring hem de fatura indirimi, bankalar ve finans kurumları tarafından sunulan kısa vadeli finansman kaynakları olduğundan, faktoring ve fatura indirimi arasındaki farkı bilmek yardımcı olmaktan başka bir şey değildir. Faktoring ve fatura indirimi, satıcı ve tüccarlara alacaklarını sermayeye bağlı kalmadan daha hızlı tahsil etme imkanı sunar. Faktoring ve fatura iskontosunun kullanılması nakit akışını iyileştirmeye yardımcı olduğundan, bu kısa vadeli finansman kaynakları tüccarlar arasında oldukça popülerdir ve uluslararası ticarette büyük ölçüde kullanılmaktadır. Benzerliklerine rağmen, faktoring ve fatura indirimi arasında bir takım ince farklar vardır. Aşağıdaki makale, her biri hakkında net bir açıklama sunuyor ve benzerliklerini ve farklılıklarını vurguluyor.
Faktoring Nedir?
Faktoring alacaklarında tacir, ödenmemiş faturalarını banka, finans kuruluşu gibi faktoring şirketlerine indirimli fiyattan satar. Daha sonra bu faktoring şirketleri, tüccara faturalarının değerinden bir ücret eksi olarak hemen öderler. Bu, satıcı için çok uygundur, çünkü sadece alacaklarını daha hızlı geri almakla kalmaz, aynı zamanda faktoring, belirsiz bir süre için bağlanacak fonları serbest bırakarak nakit akışını da iyileştirir. Faktoring alacakları sürecinde, satış defterinin yönetimi ve müşteri ile doğrudan temasa geçerek borç tahsilatı dahil olmak üzere tüm kredi kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi de faktoring şirketlerinin sorumluluğundadır. Rücu faktoring, faktoring şirketlerine fayda sağlar, çünkü müşterilerin 60 ila 120 gün içinde faktöre fatura tutarını ödememesi durumunda, tacirin bu faturaları geri alması ve ödememe kaybına uğraması gerekir. Geri ödemesiz faktoringde, ödememe riski ve kaybı tamamen faktoring şirketine aittir. Navlun faturalarının ödenmesi için navlun faktoring hizmetleri de kullanılmaktadır. Nakliye firması, konşimento veya navlun faturasını faktoring şirketine satabilir ve anında nakit alabilir.
Fatura İndirimi Nedir?
Fatura indiriminde, malın satıcısı, malın alıcısına bir senet düzenler ve daha sonra söz konusu senetini bir banka veya finans şirketi ile iskonto eder. Satıcı, finans firması tarafından talep edilen ücret eksi anında finansman alabilir. Fatura iskontosu, satıcının alacaklarını daha hızlı tahsil etmesini sağlayarak nakit akışını iyileştirir. Faturayı satın almadan önce, banka veya finans kurumu, faturayla ilişkili ödememe riski ve faturanın vadesinin gelmesi için kalan süre dahil olmak üzere bir dizi faktörü göz önünde bulundurmalıdır. Riski daha düşük ve vadesi daha kısa olan bir senet tercih edilir. Malların alıcısı bankaya ödemeyi yaptıktan sonra işlem tamamlanmış olur.
Faktoring ve Fatura İndirimi arasındaki fark nedir?
Faktoring ve fatura indirimi, tüccarlara ve satıcılara alacakları için hızlı ve uygun bir şekilde ödeme alma yolu sunan kısa vadeli finansman kaynaklarıdır. Her iki kısa vadeli finansman türü de nakit akışını ve işletme sermayesi yönetimini iyileştirmeye yardımcı olur. Benzerliklerine rağmen, faktoring ve fatura indirimi arasında birkaç fark vardır. Fatura indirimi her zaman rücudur, faktoring ise rücu veya rücusuz olabilir. Faktoring ayrıca satış defterlerini tutar ve borç tahsil eder, fatura indirimi yalnızca faturanın satın alınmasını içerir ve finans şirketi tarafından satış defteri bakımı yapılmaz. Bir faturanın vadesinden önce birkaç kez iskonto edilmesi mümkündür. Ancak, faktoring için durum böyle değildir. Faktoring, birden fazla faturaya yayılabilen bir olanaktır, oysa fatura indiriminde her bir fatura, iskonto edilmeden önce ayrı ayrı değerlendirilir.
Özet:
Faktoring ve Fatura İndirimi
• Faktoring ve fatura indirimi, bankalar ve finans kurumları tarafından sunulan kısa vadeli finansman kaynaklarıdır.
• Faktoring alacaklarında, tacir ödenmemiş faturalarını bankalar ve finans kuruluşları gibi faktoring şirketlerine indirimli fiyattan satar.
• Faktoring alacakları sürecinde, faktoring şirketleri ayrıca satış defterinin yönetimi ve doğrudan müşterilerle iletişime geçerek borç tahsilatı dahil tüm kredi kontrol faaliyetlerini sürdürmekten sorumludur.
• Senet iskontosunda, malın satıcısı, malın alıcısına bir senet düzenler ve daha sonra söz konusu seneti bir banka veya finans şirketi ile iskonto eder.
• Faturayı satın almadan önce, banka veya finans kurumu, faturayla ilişkili ödenmeme riski ve faturanın vadesinin gelmesi için kalan süre gibi bir dizi faktörü göz önünde bulundurmalıdır.
• Faktoring, bir dizi faturaya yayılabilen bir olanaktır, oysa fatura indiriminde her bir fatura, iskonto edilmeden önce ayrı ayrı değerlendirilir.
